Учет резерва отпусков 1С 8.2 Бухгалтерия 2.0

Comments

• Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями.
• 1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.368)
  Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.43.13)
• Здравствуйте!
  Записи по начислению резервов Д 20(26) К96 у вас попадают в 1С.Бухгалтерию путём перегружаемых из зарплатной программы документов с проводками. Если у вас по зарплате применяется ЗУП 8 в ред.2.5, то в нём вы, видимо, настроили автоматическое начисление оценочных резервов (на отпуска).
  Тогда речь только об отражении списания резервов (оценочных обязательств).
  Списание сумм по фактическому использованию сумм резервов на отпуска вы можете отразить Операцией вручную, только в БУ.
  Если вы ведете учет по налогу на прибыль с применением ПБУ18/02, то в колонках по НУ вам следует отразить суммы ВР, совпадающие в суммами БУ.
• Алена, а можно поподробней.
  Мы ведем налог на прибыль с применением ПБУ 18/02, зарплата у нас считается в ЗиК 7.7, по НУ резервы мы не создаем. резервы по отпускам были начислены в прошлом году
  Мы начали вести учет в программе 1С: Предприятие 8.2 (БП 2.0) в этом году, .соответственно вводом начальных остатков.
  
  Проводка: (все цифры условные)
  Д 000 - К 96 3000
  К ВР 3000
  
  Дальше, допустим люди ушли в отпуск. Сделали вручную проводки :
  БУ:
  
  Д 96 - К 70 1000
  Д 96 - К 69.ХХ.Х 200
  
  
  НУ: Сумма НУ Дт
  Д 20.01 - К 70 1000
  
  ВР: Сумма ВР Дт Сумма ВР Кт
  Д 96 - К 70 ? ?
  Д 96 - К 69.ХХ.Х ? ?
  Д 20.01 - К 70 ? ?
  
  Вопросы:
  1. Нужно ли при вводе начальных остатков вводить ВР?
  2. Проводки по БУ корректны?
  3. Правильны ли проводки по НУ?
  4. Какие именно проводки нужно сделать по ВР?
  
  Буду признателен за подробный ответ.